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常熟中远物流财务部开展全面预算管理工作

全面预算管理是保障企业战略实施的管理工具,是用来分配企业的财务、实物及人力等资源的系统化的管控方法和管理机制,具有战略支持、管理协调、资源配置、日常经营活动控制、业绩评价等功能。

按照中远集团将逐步建立健全“横向到边、纵向到底”的全面预算管理体系,作为基层单位的常熟中远物流来说也积极在公司内部推行了全面预算管理体制,分别在业务预算、财务预算两大阵营开展工作,进行统一组织、逐级负责、归口管理、对口管控”的矩阵式组织模式实施。

1、    年初对全年业务指标做好预算规划,将指标落实各个业务部门;

2、    月度经济分析会上分析年度指标完成进度、进行原因分析;

3、    部门成本考核工资、招待费、邮电费、办公费等,严格按照业务收入比例每月进行考核打分;

4、    固定资产购置等严格按照投资计划执行。

但是,对照中远集团全面预算的推进工作,常熟中远物流还需加强以下几方面的重要认识,即对全面预算工作的重要性的认识、对预算目标确定的严肃性的认识、公司预算规章制度建立的重要性认识。

全面预算是涉及面最广,最具体系性的动态内部控制手段。通过强化全面预算管理,对于常熟中远物流2015年“抓营销、促转型、提升服务”的战略目标的实现,提升战略管理能力、增进内部沟通协调、优化企业资源配置、有效管理经营风险、有效促进增收节支、有效实施绩效考核等方面,以及加强业务预算和财务预算的有效控制,以此进一步协调企业的生产经营活动,实现企业既定的战略目标和运营目标,发挥着极其重要的作用。